山南市审计局2020年度部门决算

目  录

第一部分 审计局概况

一、主要职能

二、部门单位构成

第二部分  审计局2020年度部门决算明细表

一、部门收支决算总表

二、部门收入决算总表

三、部门支出决算总表

四、财政拨款收支决算总表

五、一般公共预算支出决算表

六、一般公共预算基本支出决算表

七、一般公共预算项目支出决算表

八、一般公共预算“三公”经费支出决算表

九、政府性基金支出决算表

第三部分 审计局2020年度部门决算情况说明

第四部分 名词解释

第一部分

审计局概况

一、主要职能

（一）贯彻执行党和国家有关审计工作的方针政策和法律法规。拟定山南市审计事业发展规划及目标，确定工作重点，制定并组织实施年度审计计划。

（二）负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（三）组织对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（四）向市委、人大、政府和区审计厅提交本级预算执行和其他财政收支的审计结果报告；向市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；向各县人民政府提交县级预算执行审计情况和其他财政收支的审计结果报告；受市政府（县人民政府）委托，向市人大常委会（县人大常委会）提交市级（县级）预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。依法向社会公布审计结果。向市政府有关部门和区、县级政府通报审计情况和审计结果。

（五）承担市审计局的信息化建设，负责计算机网络安全及技术维护，配合开展计算机辅助审计。

（六）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法受理被审计单位对审计决定提请的行政复议、行政诉讼或市委、市政府裁决中的有关事项。协助有关部门查处相关重大案件。

（七）组织实施对贯彻执行国家及自治区、市财经方针、政策和宏观调控措施落实情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家和市财政收支有关的特定事项进行行业审计、专项审计和审计调查。

（八）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

1、本级预算执行情况和其他财政财务收支情况，市直各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支。

2、市、县（区）、乡（镇）的财政预算执行情况、决算和其他财政财务收支及市财政转移支付资金。

3、使用市级财政资金的社会团体和事业单位的财政财务收支情况。

有企业及国有资本占控股地位或者主导地位的企业资产、负债、损益情况。

6、市重点工程建设项目和其他建设项目的预（概）算执行情况和财务收支、竣工决算情况。

7、全市党政机关、企事业单位的县级及以下领导干部任期（任中、离任）经济责任情况。

8、指导和监督政府部门、所属事业单位及企业内部审计工作。核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9、法律、法规规定应由市审计局进行的审计事项。

10、上级审计部门授权、委托的审计事项。

（九）组织开展审计人员的专业培训、审计调研和审计领域的区内外交流活动。

（十）承办市委、市政府和区审计厅交办的其他事项。

二、审计局部门决算单位构成

根据上述职责，山南市审计局（以下简称市审计局）市山南市人民政府工作部门，为正县级。内设13个行政机构（13个正科级建制）；分别为办公室、综合规划科、法规和审理科、电子数据审计科（派出审计一科）、财政审计科、行政事业审计科（派出审计二科）、农业农村审计科、固定资产投资审计科、自然资源和生态环境审计科、企业审计科、社会保障审计科、经济责任审计科、山南市委员会办公室秘书科。1个事业机构，正科级建制（审计信息中心）。与市委组织部、市纪检委等有关部门在工作职能上的协调联系，根据市委、政府下发的有关规定执行。截止2020年12月31日，我局在职干部职工59人，其中：公务员32人、援藏干部3人、工人3人、退休21人。

第二部分

审计局2020年度部门决算表

第三部分

审计局2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收支决算情况总体说明

2020年度财政拨款收入共计1259.41万元，其中：财政拨款收入1218.55万元；上年结转40.86万元。

2020年度财政拨款支出共1259.41万元，其中：本年支出1113.34万元；年底结转146.07万元。

二、2020年度收入决算情况说明

2020年收入共计1259.41万元，上年结转结余资金40.86万元；本年财政拨款收入1218.55万元，其中：一般公共服务支出949.93万元；社会保障和就业支出118.07万元；卫生健康支出63.53万元；住房保障支出87.02万元。

三、2020年度支出决算情况说明

2020年度我局总支出共计1113.34万元。

（一）2020年度我局基本支出1067.41万元

1、一般公共服务支出—审计事务—行政运行798.27万元，其中：工资福利支出723.14万元；商品服务支出59.99万元；对个人和家庭的补助15.14万元。

2、社会保障和就业支出—行政事业单位离退休—未归口管理的行政单位离休费118.07万元。

3、医疗卫生与计划生育支出63.53万元。

4、住房保障支出87.02万元。

（二）2020年度我局项目支出45.93万元

1、审计业务支出43.67万元；

2、其他审计事务支出2.25万元。

四、2020年度财政拨款收支决算总体情况说明

2020年度一般公共财政预算拨款为1259.41万元，其中年初预算1218.55万元、上年结转40.86万元； 截止2020年12月31日经费支出共计1113.34万元，年末结转结余146.07万元。比2019年度一般公共财政预算拨款减少214.63万元，下降14.56%，减少的主要原因：主要是2020年比2019年在职人数减少，年初预算减少，增加退休人员等。

五、2020年度一般公共预算当年财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算当年财政拨款决算规模变化情况

山南市审计局2020年一般公共预算当年财政拨款支出1113.34万元，相比2019年支出减少286.18万元，同比减少20.44%。减少的主要原因：增加调出人员，减少在职人员等。

（二）一般公共预算当年财政拨款决算结构情况

2020年度一般公共预算当年财政拨款支出1113.34万元，其中：基本支出1067.41万元，占总支出的95.87%；同比减少15.06%。项目支出45.93万元，占总支出的4.13%；同比减少67.82%。减少的主要原因：2019年审计局更换变压器、添置办公设备等，2020年未发生。

（三）一般公共预算当年财政拨款决算具体使用情况

1、一般公共服务支出(类)审计事务（款）行政运行（项）798.27万元；

2、一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务支出（项）43.67万元；

3、一般公共服务支出（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）2.77万元；

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老（款）行政单位离退休支出（项）118.07万元。

5、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗支出（项）63.53万元。

6、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）87.02万元。

六、2020年度一般公共预算基本支出决算情况说明

2020年我局一般公共预算基本支出1067.41万元。

（一）工资福利支出989.95万元，占基本支出的92.74%。其中：基本工资301.19万元；津贴补贴327.39万元；伙食补助费21.74万元；机关事业单位基本养老保险缴费116.27万元；职工基本医疗保险缴费48.95万元；公务员医疗补助缴费14.57万元；其他社会保障缴费4.09万元；住房公积金87.02万元；其他工资福利支出68.71万元。

（二）商品和服务支出60.51万元，占基本支出的5.67%。其中：办公费5.21万元；印刷费0.13万元；水费0.99万元；电费4.05万元；邮电费3.84万元；差旅费11.86万元；公务接待费0.14万元；工会经费12.13万元；公务用车运行维护费15.20万元；其他商品服务支出6.97万元。

（三）对个人和家庭补助支出16.95万元，占基本支出的1.59%。其中：退休费1.8万元；生活补助1.92万元；医疗费8.00万元；其他对个人和家庭补助支出5.23万元。

七、2020年度一般公共预算项目支出决算情况说明

2020年我局一般公共预算项目支出45.93万元。

商品和服务支出45.93万元，占项目支出的100%。其中：办公费3.34万元；电费3万元；邮电费0.40万元；差旅费10.40万元；劳务费13.73万元；公务用车运行维护费5.18万元；其他商品服务支出9.87万元。

八、2020年“三公”经费决算情况说明

山南市审计局2020年“三公”经费决算20.52万元。“三公”经费支出比2019年减少13.68元。

1、公务接待费0.14万元，公务接待费支出比2019年同期减少0.31万元。公务接待费减少主要原因:我单位认真贯彻执行中央“八项规定”和自治区、市委关于公务接待的厉行节约、反对浪费的要求，规范接待审批程序，加强财务报销管理，控制公务接待支出，严格控制接待标准、次数和陪同人数，工作组接待基本都在单位食堂以自助餐形式接待，从而减少了接待费用的开支。接待批次2次，12人次。

2、2020年度公务用车运行及维护费实际支出20.38万元，比2019年减少13.17万元。公务用车运行及维护费减少主要原因：2019年我局审计组下乡较多且修车也较多，2020年下乡、修车相对减少且一名驾驶员退休等。

3、2020年我单位未产生因公出国（境）费用。与去年相比无增减变化。

九、2020年度我单位政府性基金决算支出情况说明

2020年我局没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排支出。

十、政府采购安排情况说明

2020年度我单位未安排政府采购。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费情况说明

2020年机关运行经费财政拨款决算数为60.51万元，比2019年决算减少32.14万元。

（二）2020年度固定资产情况说明

年初固定资产、资产基金为1618.80万元，年末固定资产、资产基金为1620.51万元，同比增加1.71万元，增加原因：2020年审计局购买笔记本电脑2台、打印机1台。截止2020年12月底，我局共有车辆5辆，全部为一般公务用车。无单价50万元以上通用设备及单价100万元以上专用设备。

（四）预算绩效情况说明。2020年我局审计业务经费年初预算绩效目标评价由财政统一安排第三方进行评价并实施，该项目绩效目标评价得分为90分，推荐为优；年底对2020年度预算执行总体情况进行自评，我局自评分数为97分。

第四部分

名词解释

一、名词解释

1、部门决算：指根据年度预算执行结果而编制的年度会计报告。它是预算执行的总结。当国家预算执行进入终结阶段，要根据年度执行的最终结果编制国家决算。

2、财政拨款收入：指审计局本年度从市级财政部门取得的财政拨款。

3、一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）：指审计局用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

4、一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）：指审计局的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映审计局离退休经费及养老支出。

6、基本支出：指为保障审计局正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

7、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。