山南市特殊教育学校2024年度部门预算公开

目  录

第一部分 山南市特殊教育学校概况

一、主要职能

二、部门预算机构设置情况

第二部分  2024年度山南市特殊教育学校预算明细表

第三部分   2024年度山南市特殊教育学校预算数据分析

一、部门收支总体情况

二、部门收入总体情况

三、部门支出总体情况

四、财政拨款收支总体情况

五、一般公共预算支出总体情况（按功能分类科目）

六、一般公共预算基本支出总体情况（按经济分类款级科目）

七、一般公共预算“三公”经费支出总体情况

八、政府性基金预算支出总体情况

九、政府性基金“三公”经费支出总体情况

十、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第一部分

山南市特殊教育学校概况

一、主要职能

根据西藏山南地区机构编制委员会山机编复[2013]12号批复,内设有8个股级处(室、部)，分别是：1、办公室、2、政教处，3、教务处、4、工会办、5、团少部、6总务处、7、康复部、8、职教部。

二、部门（单位）机构设置情况

纳入山南市特殊学校2020年部门预算编制范围的单位只有山南市特殊教育学校一个单位。

第二部分

山南市特殊教育学校2024年度预算明细表

（表格详见附件）

第三部分

山南市特殊教育学校2024年度部门预算数据分析

一、部门（单位）收支总体情况

一、2024年部门收支总表的说明

2024年收支总预算2367.53万元。收入包括：一般公共预算拨款收入2328.91万元、上年结转38.62万元；支出包括：教育支出1800.99万元、社会保障和就业支出245.85、卫生健康支出114.04万元、住房保障支出168.03万元。上年结转残疾人事业补助支出（政府性资金预算）32.06万元和上年结转公用经费6.56万元。

二、2024年度部门收入总表的说明

收入预算总量2367.53万元，同比2023年度减少22.27 万元，主要原因是：2024年项目资金减少，2023年度毕业学生数远大于2024年招生学生数。其中：上年结转38.62万元，占1.63%；2024年一般公共预算拨款收入2335.46万元，占98.6%；2024年政府性基金预算拨款收入32.06万元，占1.35 %。（此政府性基金预算为2023年结转）。

三、2024年度部门支出总表的说明

2024年度支出预算总量2367.53万元，同比减少22.27万元，主要原因是：2024年项目资金减少，2023年度毕业学生数远大于2024年招生学生数。其中：基本支出2247.11万元，占94.91%；；项目支出120.42万元，占5.09%。

四、2023年财政拨款收支总表的说明

2024年度收入预算总量2367.53万元，同比2023年度减少22.27 万元，主要原因是：2024年项目资金减少，2023年度毕业学生数远大于2024年招生学生数。收入包括：一般公共预算当年拨款收入2328.91万元、上年结转38.62万元；支出包括：教育支出1800.99万元、社会保障和就业支出245.85万元、卫生健康支出114.04万元、住房保障支出168.03万元。上年结转残疾人事业补助支出（政府性资金）32.06万元和上年结转公用经费6.56万元。

五、2024年一般公共预算支出表的说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。

2024年度一般公共预算当年拨款2328.91万元,比2023年执行数减少60.89万元，主要原因：2024年学生公用经费及学生免费教育补助经费预算资金未下达。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况。

教育支出1800.99万元，占76.1% ：社会保障和就业支出245.85万元，占10.4% ：卫生健康支出114.04万元，占4.8% ：住房保障支出168.03万元，占7.1% ：残疾人事业补助支出（政府性资金）32.06万元，占1.3%。上年结转公用经费6.56万元，占0.2%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。

对本部门一般公共预算支出功能分类项级科目增减变化进行说明。

教育支出（类），特殊教育（项）2024年度预算数为2367.53万元，比2023年执行数减少22.27万元，占0.9%。

1. 社会就业保障和就业支出（类），养老（项）2024年预算数245.85万元，比2023年度增加20.09万元，增加8.2%。

2. 卫生健康支出（类），医疗（项）2024年度预算数为114.04万元，比2023年度增加5.39万元，占4.72%。

3. 住房保障支出（类），住房公积金（项）2023年预算数为168.03万元，比2023年度减少0.21万元，占0.01%。

六、2024年一般公共预算基本支出表的说明

2024年一般公共预算基本支出2247.11万元，其中：人员经费2209.41万元，主要包括工资性支出（基本工资547.8万元、奖金111.52万元,津贴补贴821.7万元、伙食补助38.16万元,休假探亲费80.61万元、机关事业单位基本养老保险缴费236.96万元、职工基本医疗保险缴费114.04万元、其他社会保障缴费8.89万元、住房公积金168.03万元），个人取暖费11.87万元、对个人和家庭的补助三包补助33.1、万元医疗费补助9.54万元，退休慰问0.6万元、电话费11.46万元、其他工资福利支出15.13万元。

公用经费37.70万元，主要包括:商品和服务支出（专用材料费1.29万元、劳务费2.06万元、其他商品和服务支出2.7万元）、工会经费28.43万元、福利费0.31万元、思政经费1.18万元、交通补助经费1.73万元。

七、2023年度一般公共预算“三公”经费预算情况说明

2024年度“三公”经费预算数为0万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行费0万元，公务接待费0万元。

八、政府性基金预算支出总体情况

例如：政府性基金预算当年拨款0万元,比2023年执行数减少0万元：2024年政府性基金预算结转款32.06万元。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费安排使用情况说明。

无

（二）政府采购情况说明。

无

（三）国有资产占有使用情况说明。

截至2024年，本部门及所属各预算单位共有车辆1辆，用车主要是学校下乡送教用途的车辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。2024年一般公共预算安排对确实无法使用的0辆车进行更新购置。

（四）2023年预算绩效目标管理情况。

本单位无项目绩效项目管理目标。

（五）扶贫资金管理使用情况及绩效目标情况说明。

本单位无扶贫资金。

（六）政府债务情况。

无。

（七）2024年学生免补经费和三包经费还未下达。

第四部分

名词解释

（对部门和单位专业性较强的名次进行解释。）

一、财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国资预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

五、其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

六、上年结转：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

七、重点项目：重点项目：贯彻落实自治区党委、政府重大方针政策和决策部署的项目，覆盖面广、影响力大、社会关注度高、实施期长的项目，或与本部门职能职责密切相关的项目或预算安排支出相对较大的项目（具体重点项目由各部门结合实际自行确定）。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十、“三公”经费：是指安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。

十、事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。