山南市财政局2025年度部门预算

目  录

第一部分  山南市财政局概况

一、部门预算单位构成

二、部门职能和机构设置情况

第二部分  山南市财政局2025年度部门预算明细表

第三部分  山南市财政局2025年度部门预算数据分析

一、部门收支总体情况    

二、部门收入总体情况    

三、部门支出总体情况     

四、财政拨款收支总体情况

五、一般公共预算支出总体情况（按功能分类科目）

六、一般公共预算基本支出总体情况（按经济分类科目）

七、一般公共预算“三公”经费支出总体情况

八、政府性基金预算支出总体情况

九、政府性基金预算“三公”经费支出总体情况

十、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第一部分

山南市财政局概况

一、主要职能

（一）拟订全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定全市宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。

（二）提出全市性财政规划建议。起草财政、财务、会计、有关国有资产管理等地方性法规、规章草案。依法会同相关部门拟订地方性税收法规、规章草案和地方税收政策调整方案。

（三）负责市本级各项财政收支管理。编制年度市本级预决算草案并组织执行。受市人民政府委托，向市人民代表大会及其常委会报告全市和市本级年度预算、执行和决算情况。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）的年度预决算。组织实施市本级政府预决算公开。改革完善市对县（区）财政管理体制，指导县（区）财政管理工作和改革完善乡镇财政管理体制。

（四）按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。贯彻执行自治区彩票管理政策和办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

（五）组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导实施国库业务，按规定开展国库现金管理工作。组织编制并上报政府财务报告。负责政府采购政策制度的制定、执行。

（六）负责地方政府债务管理。贯彻执行地方政府债务管理的制度、政策。

（七）牵头编制国有资产管理情况报告。负责拟订市行政事业单位国有资产管理制度并组织实施，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策。

（八）负责审核并汇总编制全市国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算制度、办法，收取市本级企业国有资本收益。指导县（区）国有资本经营预算工作。配合有关部门组织实施企业财务制度，参与拟定企业国有资产管理相关制度。

（九）参与拟订全市社会保险相关政策。负责审核汇总编制全市社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订和执行社会保险资金（基金）财政补助政策和财务管理制度，管理社会保险资金（基金）收支、投资运营和保值增值工作。

（十）负责管理市本级财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款。贯彻执行基建财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

（十一）会同有关部门拟订国有土地、矿产等国有资源收入政策，参与国有土地、矿产等国有资源使用政策的研究和制度改革。参与住房保障政策研究，管理住房改革预算资金。

（十二）负责管理全市会计工作，组织规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和管理注册会计师、会计师事务所、代理记账行业的业务。依法管理资产评估有关工作。

（十三）监督财税法规政策的执行情况、预算管理工作，监测财政运行等情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议，依法依规处理财政违法违规行为。

（十四）承办市委和市政府交办的其他任务。

（十五）职能转变。

1.完善宏观调控体系，创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。

2.深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，理顺市、县（区）收入划分，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的市、县（区）财政关系。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。深化税收制度改革，健全地方税体系。

3.防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

4.全面实施预算绩效管理。研究建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实现预算和绩效一体化。

（十六）有关职责分工。

1.税政管理职责分工。市财政局参与国家税务总局西藏自治区山南市税务局等部门具体起草的我市执行税收法律、行政法规的实施细则，提出合理化建议。

2.非税收入管理职责分工。市财政局参与拟订和组织实施非税收入国库集中收缴等各项管理制度，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。国家税务总局西藏自治区山南市税务局等执收部门按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责做好非税收入申报征收、会计与统计核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作，与市财政局及时共享有关非税收入项目收缴信息。

第二部分

山南市财政局2025年度预算明细表

（表格见附件）

第三部分

山南市财政局2025年度

预算数据分析

一、2025年财政局收支预算总体情况

1、2025年预算收入2730.07万元，收入包括:一般公共预算拨款收入2728.67万元、上年结转1.4万元。

2、2025年度总支出2730.07万元，其中：一般公共服务支出2226.27万元，社会保障和就业支出296.86万元，卫生健康支出90.11万元，住房保障支出116.83万元。

二、2025年度收入预算情况说明

本年度财政下达预算指标2730.07万元，其中2025年一般公共预算拨款收入2728.67万元、占99%；上年结转1.4万元，占0.1%,同比减少456.49万元，主要原因是结合实际工作、人员变动等多方因素，相比去年山南市财政局2025年预算总体有所减少。

三、2025年度支出预算情况说明

2025年度支出总计为2730.07万元, 其中基本支出为1838.41万元，占67%；项目支出为891.66万元，占33%。 ,同比减少456.49万元，主要原因是结合实际工作、人员变动等多方因素，相比去年山南市财政局2025年预算总体有所减少。

四、2025年度财政拨款收支预算总体情况

山南市财政局2025年财政拨款收支总预算2730.07万元。收入全部为一般公共预算拨款，无政府性基金预算拨款。其中包括：一般公共预算拨款收入2728.67万元、上年结转1.4万元；支出包括：一般公共服务支出2226.27万元、社会保障和就业支出296.86万元、卫生健康支出90.11万元、住房保障支出116.83万元。

2024年财政拨款收支总预算3186.56万元。收入全部为一般公共预算拨款，无政府性基金预算拨款，其中包括：当年财政拨款收入2970.19万元、上年结转216.37万元；支出包括：一般公共服务支出2694.25万元、社会保障和就业支出280.02万元、医疗卫生支出92.64万元、住房保障支出119.65万元。

2025年财政拨款收支总预算比2024年减少456.49万元，同比下降14%。结合实际工作、人员变动等多方因素，相比去年山南市财政局2025年预算总体有所减少 。                                         

五、2025年度一般公共预算支出总体情况（按功能科目）

(一)一般公共预算当年财政拨款结构情况

2025年度一般公共预算拨款2730.07万元，其中：一般公共服务支出2226.27万元，占比81%；社会保障和就业支出296.86万元，占总比10%；卫生健康支出90.11万元， 占总比3.3%；住房保障支出116.83万元，占总比5.7%。

(二)一般公共预算当年财政拨款具体使用情况  

1、201一般公共服务支出2226.27万元；20106财政事2226.27万元,其中:2010601行政运行（财政事务）1375.70万元， 2010604预算改革业务150万元, 2010605财政国库业务147.74万元，2010607信息化建设25.65万元，2010608财政委托业务支出410.18万元，2010699其他财政事务支出117万元。

2、208社会保障和就业支出296.86万元,2080199其他人力资源和社会保障管理事务支出24.62万元， 2080505机关事业单位基本养老金缴费支出155.77万元，2080506机关事业单位职业年金缴费支出28万元，2080705公益性岗位补贴88.46万元。

3、210卫生健康支出90.11元；21011行政事业单位医疗90.11万元；2101101行政单位医疗74.96万元,2101103公务员医疗补助15.15万元。

4、221住房保障支出116.83万元；22102住房改革支出116.83万元；2210201住房公积金116.83万元。

六、2025年度一般公共预算基本支出总体情况（按经济分类科目）

2025年度基本支出：1838.41万元,其中工资福利支出1494.46万元包括：基本工资251.18万元，津贴补贴670.05万元，奖金83.22万元，机关事业单位基本养老保险缴费155.77万元，职业年金缴费28万元，职工基本医疗保险74.96万元，公务员医疗补助15.15万元，其他社会保障费 1.55万元，住房公积金116.83万元，其他工资福利支出97.75万元。

商品和服务支出191.20万元包括：办公费14.07万元，印刷费2万元，水费7万元，电费17.05万元，邮电费5.00万元，差旅费13.69万元，维修（护）费2万元，培训费3万元，公务接待费2.03万元，工会经费21.56万元，公务用车运行维护费31.50万元，其他交通费用0.30万元，其他商品和服务支出72万元；

对个人和家庭的补助支出152.75万元包括：生活补助95.19万元，医疗费补助11.98万元，其他对个人和家庭的补助45.57万元。

七、2025年一般公共预算“三公”经费支出总体情况

2025年山南市财政局将严格执行中央八项规定和区党委“约法十章”“九项要求”，严格控制单位一般性支出，2025年度山南市财政局一般公共预算中“三公”经费35.53万元，2024年预算中“三公”经费37.53万元，比上一年减少2万元。

（一）2025年山南市财政局无因公出国（境）费用预算，与上年相同。

（二）2025年山南市财政局公务接待费预算2.03万元，2024年公务接待费预算2.03万元，与上年相同。

（三）1、2025年山南市财政局公务车辆编制8辆，保有量为7辆，无公务用车购置费预算，与2024年相同。

2、2025年山南市财政局公务用车运行费预算33.5万元， 2024年单位公务用车运行费预算35.5万元，比上一年减少2万元。

八、2025年度政府性基金预算支出总体情况

山南市财政局2025年没有使用政府性基金安排的支出，故无政府性基金预算。

九、政府性基金“三公”经费总体情况

山南市财政局2025年没有使用政府性基金安排的支出，故无政府性基金预算。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费安排使用情况说明

山南市财政局2025年机关运行经费财政拨款预算191.20万元，2024年机关运行经费财政拨款预算181.10万元，预算增加10.1万元，主要原因是支出经济科目变动等因素。

（二）政府采购情况说明

山南市财政局2025年政府采购项目已做标识列入预算，按计划进行政府采购。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2024年12月31日，山南市财政局共有车辆7辆，均为一般公务用车。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况说明

2025年项目已进行事前绩效自评，严格按照预算一体化系统进行绩效跟踪监控及事中、事后自评工作，并积极配合财政接受第三方抽查评价工作。

第四部分

名词解释

一、财政拨款：指当年从市财政取得的资金。

二、上年结转和结余：主要是以前年度支出预算未完成，结转到当年或以后年度按有关规定继续使用的资金。

三、财政事务：指财政事务方面的支出。有关具体事务包括行政管理、机关服务、预算改革业务、财政国库业务、财政监督、信息化建设、财政委托业务等。

四、行政运行支出：指行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。

五、年末结转和结余：指以前年度预算支出未完成，按照有关规定结转到当年或以后年度继续使用的资金。

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务和事业目标所发生的支出。

八、绩效预算：就是政府首先制定有关的事业计划和工程计划，再依据政府职能和施政计划制定计划实施方案，并在成本效益分析的基础上确定实施方案所需费用来编制预算的一种方法。