山南市特殊教育学校2026年度部门预算

目  录

第一部分  山南市特殊学校概况

一、主要职能

二、山南市特殊学校机构设置情况

第二部分  山南市特殊学校预算明细表

第三部分  山南市特殊学校预算数据分析

一、单位收支总体情况

二、单位收入总体情况

三、单位支出总体情况

四、财政拨款收支总体情况

五、一般公共预算支出总体情况（按功能分类科目）

六、一般公共预算基本支出总体情况（按经济分类款级科目）

七、一般公共预算“三公”经费支出总体情况

八、政府性基金预算支出总体情况

九、政府性基金“三公”经费支出总体情况

十、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第一部分

山南市特殊教育学校概况

一、主要职能

1、全面贯彻执行党的教育方针，始终坚持社会主义办学方向,坚持“面向现代化、面向世界、面向未来”的办学思想，强调夯实基础，推行素质教育，发挥办学特色，培养德、智、体、美、劳全面发展的社会主义建设者和接班人。

2、承担全市听障、智障和视障三类适龄残疾儿童少年接受九年义务教育工作，按照国家制定的特殊教育学校课程计划、教学大纲进行教育教学工作。

3、贯彻国家教育方针政策，根据学生身心特点和需要实施教育，让学生掌握一定的日常生活、劳动、生产的知识和技能；初步掌握补偿自身缺陷的基本方法，身心缺陷得到一定程度的康复；初步树立自尊、自信、自强、自立的精神和维护自身合法权益的意识，形成适应社会的基本能力。

4、为全市确实不能到校就读的重度残疾儿童少年提供“送教上门”等教育服务，并将其纳入学籍管理。

5、全面落实《教育财务制度》，管理和监督三包经费的使用。确保公开的及时性、完整性、真实性。

二、单位机构设置情况

根据西藏山南地区机构编制委员会山机编复[2013]12号批复,内设有8个股级处(室、部)，分别是：办公室、政教处、教务处、工会办、团少部、总务处、康复部、职教部。

单位编制人数49人。2025年实有教职工54名，其中：在职教职工54名，（专业技术人员51人，合同制工人1人），退休职工2名。车辆编制1辆，实有车辆1辆。

第二部分

山南市特殊教育学校2026年度预算明细表

（表格详见附件）

第三部分

山南市特殊教育学校2026年度单位预算数据分析

一、收支总体情况

收支总预算3232.48万元。收入包括：一般公共预算拨款收入3060.45万元、政府性基金拨款收入52万元；上年结转120.03万元；支出包括：教育支出2624.27万元、社会保障和就业支出245.86万元、卫生健康支出125.82万元、住房保障支出184.05万元、其他支出52.47万元。

二、收入总体情况

收入预算总量3232.48万元，同比增加282.24万元，主要原因是：人员经费增加，其中：上年结转120.03万元，占3.71%；2026年一般公共预算拨款收入3060.45万元，占94.68 %；2026年政府性基金预算拨款收入52万元，占1.61 %；2026年国有资本经营预算拨款收入0万元，占0%。

三、支出总体情况

支出预算总量3232.48万元，同比增加282.24万元，主要原因是：人员经费增加，其中：基本支出2840.22万元，占87.87%；项目支出339.79万元，占10.51%；政府性基金支出52.47万元，占1.62%。

四、财政拨款收支总体情况

财政拨款收支总预算3232.48万元，同比增加282.24万元，主要原因是：人员经费增加，收入包括：一般公共预算当年拨款收入3180.01万元、政府性基金52.47万元、国有资本经营预算0万元；支出包括：教育支出2624.27万元、社会保障和就业支出245.86万元、卫生健康支出125.82万元、住房保障支出184.05万元、政府性基金52.47万元。

五、一般公共预算支出总体情况

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。

一般公共预算当年拨款 3060.45万元,比2025年执行数增加168.41万元，主要原因是：人员经费增加。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况。

一般公共预算当年拨款3232.48万元,主要用于以下方面：

教育支出2624.27万元，占81.19%；社会保障和就业支出245.86万元，占7.61%；卫生健康支出125.82万元，占3.89%；住房保障支出184.05万元，占5.69%；政府性基金52.47万元，占1.62%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。

教育支出（类）特殊教育（项）等2026年预算数为3232.48万元，比2025年执行数增加282.24万元，主要原因是：人员经费增加。

六、一般公共预算基本支出总体情况

2026年一般公共预算基本支出2840.22万元，其中：人员经费2619.89万元，主要包括：工资性支出（基本工资、津贴补贴、奖金）、机关事业单位养老保险缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、其他社会保险缴费（失业保险、工伤保险）、其他工资福利支出（个人取暖费、独生子女费、煤油补贴、休假探亲费、其他工资福利支出）、住房公积金、医疗费、其他对个人和家庭的补助（三包经费、免费教育经费等、班主任津贴）。

公用经费220.33万元，主要包括商品和服务支出（办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、劳务费、委托业务费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出、工会经费）。

七、一般公共预算“三公”经费预算总体情况

2026年“三公”经费预算数为3.56万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务用车购置0万元，公车运行费3.56万元，公务接待费0万元。“三公”经费预算比2025年减少 1.41万元，压缩39.6 %，主要原因是每年公务用车经费递减。

2026年因公出国（境）0个团组0人，公务用车购置0辆、保有1量，国内公务接待0批次、0人。

八、政府性基金预算支出总体情况

我单位2026年度政府性基金安排的支出52万元，支持残疾人事业发展资金。

九、政府性基金“三公”经费总体情况

我单位2026年度没有政府性基金“三公”经费安排的支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费安排使用情况说明。

无。

（二）政府采购情况说明。

2026年没有使用政府采购经费安排的支出。

（三）国有资产占有使用情况说明。

截至2026年1月底，单位共有车辆1辆，其中，0级领导干部用车（含在职和离退休部级干部用车）0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是日常公务用途的车辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）2026年预算绩效情况说明。

2026年实现财政支出绩效目标管理全覆盖，实行绩效目标管理25个，资金3060.45万元。重点项目（见名词解释）实行绩效目标管理0个。

（五）扶贫资金管理使用情况及绩效目标情况说明。

我单位无扶贫资金。

（六）政府债务情况。

我单位无债务相关情况。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国资预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

五、其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

六、上年结转：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

七、重点项目：重点项目：贯彻落实自治区党委、政府重大方针政策和决策部署的项目，覆盖面广、影响力大、社会关注度高、实施期长的项目，或与本部门职能职责密切相关的项目或预算安排支出相对较大的项目（具体重点项目由各部门结合实际自行确定）。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十、“三公”经费：是指安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。

十一、事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。