山南市审计局2025年度部门预算

目  录

第一部分 山南市审计局概况

一、主要职能

二、部门机构设置

第二部分审计局2025年度部门预算表

一、财政拨款收支总表

二、一般公共预算支出表

三、一般公共预算基本支出表

四、一般公共预算“三公”经费支出表

五、政府性基金预算支出表

六、部门收支总表

七、部门收入总表

八、部门支出总表

第三部分  审计局2025年度部门预算数据分析

第四部分  名词解释

第一部分

山南市审计局概况

市审计局负责贯彻落实党中央关于审计工作的方针政策及自治区党委、市委的工作要求，把坚持党对审计工作的领导落实到履行职责过程中，坚持依法审计，坚持服务大局，坚持全覆盖、高质量，强化重大资金使用、重大项目建设的审计监督力度，聚焦“四件大事”聚力“四个创建”和山南“六个走在全区前列”，加大涉及稳定、发展、生态、强边领域项目资金情况审计监督力度，推动审计成果高效运用、审计作用有效发挥。

一、主要职能

(一)主管全市审计工作。负责对市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、自治区和市委、市人民政府有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并督促被审计单位整改审计查出的问题。

(二)起草审计相关地方性法规和政府规章草案，制定审计发展规划和工作计划，参与起草财政经济相关地方性法规草案。对审计、专项审计调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

(三)向市委审计委员会和自治区审计厅提出年度市本级预算执行和其他财政支出情况的审计报告。向市人民政府市长提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市人民政府委托，向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市有关部门、县(区、市)委和县(区、市）人民政府通报审计情况和审计结果。

(四)直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家、自治区和市委、市人民政府有关重大政策措施贯彻落实情况;市本级财政预算执行情况和其他财政收支、市级各部门(含所属单位)预算执行情况、决算草案和其他财政收支;县(区、市)政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支、财政转移支付资金;使用市财政资金的事业单位和社会团体的财务收支;政府投资建设项目及其他关系到国家利益和公共利益的重大公共工程项目的预算执行情况和决算、资金管理使用、项目建设运营情况;自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况;市国有企业及国有资本占控股地位或者主导地位的企业和金融机构的资产、负债、损益以及财务收支;市驻外非经营性机构的财务收支;有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他有关基金、资金的财务收支;法律法规规定的其他事项。

(五)按规定对市委组织部管理的党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

(六)组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况，自治区、市重大决策部署贯彻落实情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家、自治区、市财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

(七)依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题.协助配合有关部门查处相关重大案件。承担与纪检监察监督、巡视巡察监督等其他监督的贯通协同工作。承担行政应诉和法治宣传教育工作。

(八)指导和监督内部审计工作，依法组织协调对社会审计机构出具的相关审计报告的核查。

(九)与县(区、市)委、县(区、市)人民政府共同领导县(区、市)审计机关，按照干部管理权限协管县(区、市)审计机关负责人。依法领导和监督县(区、市)审计机关的审计业务工作。组织县(区、市)审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，变更、撤销或责成县(区、市)审计机关变更、撤销违反国家规定作出的审计决定。

(十)组织开展全市审计系统的专业培训、审计科研和审计领域的交流活动，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

(十一)承办审计署、自治区审计厅组织的审计事项。

(十二)完成市委、市人民政府交办的其他任务。

二、部门机构设置

山南市审计局（以下简称市审计局）是市人民政府工作部门，为正县级。内设13个行政机构（13个正科级建制）；分别为办公室、法规和审理科、电子数据审计科、财政审计科、行政事业审计科、农业农村审计科、固定资产投资审计科、自然资源和生态环境审计科、企业审计科、社会保障审计科、经济责任审计科、政工人事科；1个事业机构，正科级建制（审计信息中心）。

中共山南市委员会审计委员会办公室设在市审计局，接受市委审计委员会直接领导，承担市委审计委员会具体工作。

截止2024年12月31日，我局在职干部职工40人，其中：公务员27人、援藏干部3人、工人2人、事业专技人员8人。

第二部分

审计局2025年度预算明细表

（表格见附件）

第三部分

山南市审计局2025年度预算情况说明

一、2025年度收支预算总体情况

根据山财预指〔2025〕1号《山南市财政局关于下达2025年财政收支预算的通知》。我单位2025年收支总预算2582.32万元。

二、2025年度收入预算情况

2025年度财政下达预算指标为2582.32万元，均为一般公共预算拨款，同比增加22.54%；主要原因是结合实际工作、人员变动等多方因素，相比去年山南市审计局2025年预算总体有所增加。

三、2025年度支出预算情况

2025年度支出预算总计2582.32万元，其中基本支出1559.08万元，占60.37%；项目支出1023.24万元，占39.62%；同比增加22.54%，主要原因是结合实际工作、人员变动等多方因素，相比去年山南市审计局2025年预算总体有所增加。

四、2025年度收入支出预算总体情况

山南市审计局2025年收入预算总量2582.32万元，收入全部为一般公共预算拨款，均为当年预算收入。支出包括：一般公共服务支出2212.54万元，占85.68%；社会保障和就业支出193.36万元，占7.48%；卫生健康支出77.03万元，占2.98%；住房保障支出99.39万元，占3.86%。

山南市审计局2024年收入预算总量2107.29万元，收入全部为一般公共预算拨款，均为当年预算收入。支出包括：一般公共服务支出1791.56万元，占85.03%；社会保障和就业支出164.04万元，占7.78%；卫生健康支出66.92万元，占3.17%；住房保障支出84.77万元，占4.02%。

2025年财政拨款收支总预算比2024年增加475.03万元，上涨22.54%；结合实际业务工作、人员变动等因素，年度预算有所增加。

五、一般公共预算当年财政拨款具体使用情况  

1、201一般公共服务支出2212.54万元：201008审计事2212.54万元,其中:2010801行政运行（审计事务）1189.30万元，2010802一般行政运行（审计事务）9.83万元,2010804审计业务798.20万元，2010806信息化建设3万元，2010899其他审计事务支出212.21万元。

2、208社会保障和就业支出193.36万元，分别为2080101人力资源和社会保障管理事务-行政运行7.56万元，2080505机关事业单位基本养老金缴费支出135.52万元，2080506机关事业单位职业年金缴费支出30万元，2080705公益性岗位补贴2万元。

3、210卫生健康支出77.03万元：21011行政事业单位医疗77.03万元，其中2101101行政单位医疗63.76万元,2101103公务员医疗补助13.27万元。

4、221住房保障支出99.39万元：22102住房改革支出99.39万元，其中2210201住房公积金99.39万元。

六、2025年度一般公共预算基本支出总体情况（按经济分类科目）

2025年度基本支出1559.08万元,其中工资福利支出11345.14万元包括：基本工资236.81万元，津贴补贴612.65万元，奖金72.57万元，机关事业单位基本养老保险缴费132.52万元，职业年金缴费30万元，职工基本医疗保险63.76万元，公务员医疗补助13.27万元，其他社会保障费 1.45万元，住房公积金99.39万元，其他工资福利支出82.72万元。

商品和服务支出145.99万元：办公费12万元，印刷费1.2万元，水费0.9万元，电费8万元，邮电费5.6万元，差旅费11.15万元，维修（护）费3.50万元，培训费1.35万元，公务接待费1.54万元，劳务费7.44万元，工会经费18.15万元，公务用车运行维护费26.99万元，其他商品和服务支出48.16万元。

对个人和家庭的补助支出67.94万元：生活补助34.01万元，医疗费补助10.56万元，其他对个人和家庭的补助23.37万元。

七、2025年一般公共预算“三公”经费支出总体情况

2025年山南市审计局将严格执行中央八项规定和区党委“约法十章”“九项要求”，严格控制单位一般性支出，2025年度山南市审计局一般公共预算中“三公”经费与2024年预算中“三公”经费28.54万元一致。

（一）2025年山南市审计局无因公出国（境）费用预算，与上年相同。

（二）2025年山南市审计局公务接待费预算与2024年公务接待费预算1.54万元一致。

（三）1、2025年山南市审计公务车辆编制7辆，保有量为5辆，无公务用车购置费预算，与2024年相同。

2、2025年山南市审计局公务用车运行费预算与2024年单位公务用车运行费预算26.99万元一致。

八、2025年度政府性基金预算支出总体情况

山南市审计局2025年没有使用政府性基金安排的支出，故无政府性基金预算。

九、政府性基金“三公”经费总体情况

山南市审计局2025年没有使用政府性基金安排的支出，故无政府性基金预算。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费安排使用情况说明

山南市审计局2025年机关运行经费财政拨款预算382.80万元，2024年机关运行经费财政拨款预算291.95万元，预算增加90.85万元，主要原因是人员变动导致工资福利、社保经费、住房公积金等增加。

（二）政府采购情况说明

山南市审计局2025年政府采购项目已做标识列入预算，按计划进行政府采购。

2025年度政府采购预算共计978.91万元，同比上涨29%，上涨原因为2025年度将审计档案改造项目经费210.71万元、审计专项补助17万元、政府投资项目审计经费459.20万元均列入政府采购项目。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2024年12月31日，山南市审计局共有车辆5辆，均为一般公务用车。

（四）预算绩效情况说明

2025年项目已进行事前绩效自评，严格按照预算一体化系统进行绩效跟踪监控及事中、事后自评工作，并积极配合财政接受第三方抽查评价工作。

（五）2025年度我单位无扶贫资金预算。

（六）2025年度我单位无政府债务情况。

第四部分

名词解释

一、部门预算：是指政府部门依据国家有关法律、法规、政策及其履行职能需要，编制的反映政府各部门所有收入和支出情况的年度财政收入预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成，由基层预算单位开始编制，逐级上报、审核、汇总，经财政部门审核，提交立法机关依法批准后执行。

二、一般公共预算拨款收入：是指本级财政当年拨付的资金。

三、一般公共服务（类）审计事务（款）指审计局用于保障机构正常运行、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

（一）行政运行（项）：指用于保障完成日常工作任务而发生的基本支出。

（二）审计业务（项）：指审计局的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。

（三）基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（四）项目支出：是指在基本支出之外为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

四、社会保障和就业支出（类）：指用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

五、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：指审计局按照国家政策规定用于住房改革方面支出。

住房公积金（款）：是按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。