中共山南市委员会党校（市行政学院）2023年度部门决算公开报告

目  录

第一部分 基本情况 

一、部门（单位）职责 

二、机构设置 

第二部分  2023年度部门决算公开表 

第三部分2023年度部门决算情况说明 

一、收入支出总体情况说明 

二、收入决算情况说明 

三、支出决算情况说明 

四、财政拨款收入支出决算情况说明 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明 

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明 

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

十、预算绩效情况说明 

十一、其他重要事项情况说明 

第四部分  名词解释 

第一部分

基本情况

一、部门职责

1、发挥干部教育培训主渠道作用，有计划地培训我市县（处）级及以下干部、优秀中青年干部、理论宣传骨干，负责对学员在培训期间的表现进行考核，提出考核意见。

2、对学员进行马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育和党性教育，引导学员增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，自觉在思想上政治上行动上同党中央保持高度一致。

3、开展重大理论问题和现实问题研究，承担市委、市政府决策咨询服务，发挥新型智库作用。

4、受市委委托，举办各类专题研讨班，研讨重大理论、战略和方针政策问题。

5、对县级党校进行业务指导，承担县级党校领导干部和教研骨干的培训，组织编写党校(行政学院)基本教材。

6、完成市委交办的其他任务。

二、机构设置

纳入中共山南市委员会党校（市行政学院）2023年部门决算编制范围的单位包括中共山南市委员会党校（市行政学院）。

部门内设9个机构,分别是：办公室、总务处、函授处（学员管理处）、教务处、综合教研室、马列教研室、党史党建教研室、理论研究室、信息科共9个处室。市委党校（市行政学院）核定人员编制数55人，全为事业编制。实有在职人员51人，公益性岗位8人，西部志愿者1人，遗属生活补助领取人员2人，退休人员33人。单位车辆编制6辆（特殊车辆1辆，公务用车5辆），实有车辆3辆。

第二部分

2023年度部门决算公开报表

一、收入支出决算公开表

二、收入决算公开表

三、支出决算公开表

四、财政拨款收入支出决算公开表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表

九、财政拨款“三公”经费支出决算公开表

以上报表见附件1。   

第三部分

2023年度部门决算情况说明

收入支出总体情况说明2023年度收入总计3,252.82万元，支出总计3,252.82万元，与2022年度相比，收支总计增加1127.73万元，增长53.07%。主要原因：一是2023年度新增基础设施建设项目资金及后勤服务外包资金；二是本年新增两期村（社区）居通用语言培训班经费；三是在职人员基本工资及西藏特殊津贴的增资、正常晋升增资等原因增加了工资福利支出及单位部分住房公积金、各类保险资金。

（一）收入总计主要构成。

本年收入3,252.82万元，其中：一般公共预算拨款3,252.82万元。

（二）支出总计主要构成。

本年支出3,252.82万元，其中：财政拨款支出3,252.82万元。

二、收入决算情况说明    本年收入3,252.82万元，其中：财政拨款收入3,252.82万元，占100%。

三、支出决算情况说明

本年支出3,252.82万元，其中：基本支出1,742.76万元，占53.58%；项目支出1,510.06万元，占46.42%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入3,252.82万元，支出3,252.82万元。与2022年度相比，财政拨款收支增加1127.73万元，增长53.07%，主要原因：一是项目资金的增加；二是人员经费的增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出3,252.82万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加1127.73万元，增长53.07%，主要原因：一是2023年度新增基础设施建设项目资金及后勤服务外包资金；二是本年新增两期村（社区）居通用语言培训班经费；三是在职人员基本工资及西藏特殊津贴的增资、正常晋升增资等原因增加了工资福利支出及单位部分住房公积金、各类保险资金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出3,252.82万元，主要用于以下方面：

1.教育支出（类）进修与培训（款）干部教育（项）2839.9万元，占87.31%。

2.社会保障和就业支出（类）205.33万元，占6.31%。其中：行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）167.66万元、机关事业单位职业年金缴费支出（项）13.25万元，就业补助（款）公益性岗位补贴（项）24.42万元。

3.卫生健康支出（类）89.81万元，占2.76%。其中：公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）3.4万元，行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）80.69万元，公务员医疗补助（项）5.72万元。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）117.78万元，占3.62%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3573.12万元，支出决算为3,252.82万元，完成年初预算的91.04%。其中：

1.教育支出（类）进修与培训（款）干部教育（项）

年初预算为3161.88万元，支出决算为2839.9万元，完成年初预算的90%。决算数小于预算数的主要原因是基础设施建设项目还未完工；

2.社会保障和就业支出（类）

年初预算为192.08万元，支出决算为205.33万元，完成年初预算的106%。其中：行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）167.66万元、机关事业单位职业年金缴费支出（项）13.25万元，就业补助（款）公益性岗位补贴（项）24.42万元。决算数大于预算数的主要原因是本年新增2名公益性岗位及5名专技人员。

3. 卫生健康支出（类）

年初预算为93.41万元，支出决算为89.81万元，完成年初预算的96%。其中：公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）3.4万元，行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）80.69万元，公务员医疗补助（项）5.72万元。决算数小于预算数的主要原因是根据审计局的要求，未使用的疫情防控资金上缴国库。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为125.75万元，支出决算为117.78万元，完成年初预算的94%。决算数小于预算数的主要原因是住房公积金基数核算办法有所调整，由于人员变动等原因，年初预算的工资总额与实际工资有所出入。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出1,742.76万元，其中：人员经费1,635.69万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。公用经费107.07万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度本单位没有政府性基金预算。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

2023年度本单位没有国有资本经营预算。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为19.70万元，支出决算为11.23万元，完成预算的57%，与2022年度相比，“三公”经费支出增加1.44万元，增长14.7%，主要原因是2022年度受疫情影响，此项费用较少。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元；公务用车购置及运行维护费支出决算10.93万元，占97.3%；公务接待费支出决算0.30万元，占2.7%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。与2022年度相比，无增减变化。

2.公务用车购置及运行维护费支出10.93万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，年末公务用车保有量3辆。

公务用车运行维护费支出10.93万元，主要用于公务用车油料、维修、保养等费用。

公务用车购置及运行维护费支出决算数比预算数减少6.57万元，下降37.5%。与2022年度相比，公务用车购置及运行维护费支出增加1.14万元，增长11.6%，主要原因是2022年度受疫情影响，出车次数较少。

3.公务接待费支出0.30万元，其中：

国内接待费支出0.3万元，国内公务接待2批次，接待20人次；主要用于接待其他地市党校及援藏省市党校考察组。

国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。

公务接待费支出决算数比预算数减少1.9万元，下降86.4%。与2022年度相比，公务接待费支出增加0.3万元，增长100%，主要原因是2022年度受疫情影响，没有来访单位。

十、预算绩效情况说明

绩效管理工作开展情况及自评结果。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，二级项目14个，共涉及资金1510.06万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。其中包含：教师节慰问金，雅砻论刊，科研经费，日常运转经费，市本级干部培训费，校园文化建设项目（第二期）质保金，校园文化建设项目（第三期），全市村（社区）主干国家通用语言文字重点培训班（第一、二期），党建经费；法律顾问，新冠肺炎疫情防控资金、后勤服务外包经费，校园网络安全服务经费，市委党校基础设施建设费等。

从评价情况来看，项目支出总体情况良好。我部门项目资金严格按照预算控制，为各项工作正常运转提供有力保障，能够及时更新设施、设备，有利于提高山南市委党校的科研、教学水平，为实现新一轮大规模培训干部、大幅度提高干部素质的战略任务提供保障，将会使党校的事业得到进一步的提升。

圆满完成年度任务。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

本单位为全额事业单位。

（二）政府采购支出情况。

2023年度本部门无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年12月31日，本部门拥有房屋面积23637.22平方米，其中：办公用房316.1平方米，业务用房18868.42平方米，其他（不含构筑物）4452.7平方米。

本部门共有车辆3辆，均为一般公务用车。

单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

第四部分

名词解释

财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。