山南市审计局2026年度部门预算

目  录

第一部分  山南市审计局概况

一、主要职能

二、部门机构设置

第二部分  审计局2026年度部门预算表

一、财政拨款收支总表

二、一般公共预算支出表

三、一般公共预算基本支出表

四、一般公共预算“三公”经费支出表

五、政府性基金预算支出表

六、部门收支总表

七、部门收入总表

八、部门支出总表

第三部分  审计局2026年度部门预算数据分析

第四部分  名词解释

第一部分 

山南市审计局概况 

市审计局负责贯彻落实党中央关于审计工作的方针政策及自治区党委、市委的工作要求，把坚持党对审计工作的领导落实到履行职责过程中，坚持依法审计，坚持服务大局，坚持全覆盖、高质量，强化重大资金使用、重大项目建设的审计监督力度，聚焦“四件大事”聚力“四个创建”和山南“六个走在全区前列”，加大涉及稳定、发展、生态、强边领域项目资金情况审计监督力度，推动审计成果高效运用、审计作用有效发挥。

一、主要职能

(一)主管全市审计工作。负责对市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、自治区和市委、市人民政府有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并督促被审计单位整改审计查出的问题。

(二)起草审计相关地方性法规和政府规章草案，制定审计发展规划和工作计划，参与起草财政经济相关地方性法规草案。对审计、专项审计调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

(三)向市委审计委员会和自治区审计厅提出年度市本级预算执行和其他财政支出情况的审计报告。向市人民政府市长提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市人民政府委托，向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市有关部门、县(区、市)委和县(区、市）人民政府通报审计情况和审计结果。

(四)直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家、自治区和市委、市人民政府有关重大政策措施贯彻落实情况;市本级财政预算执行情况和其他财政收支、市级各部门(含所属单位)预算执行情况、决算草案和其他财政收支;县(区、市)政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支、财政转移支付资金;使用市财政资金的事业单位和社会团体的财务收支;政府投资建设项目及其他关系到国家利益和公共利益的重大公共工程项目的预算执行情况和决算、资金管理使用、项目建设运营情况;自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况;市国有企业及国有资本占控股地位或者主导地位的企业和金融机构的资产、负债、损益以及财务收支;市驻外非经营性机构的财务收支;有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他有关基金、资金的财务收支;法律法规规定的其他事项。

(五)按规定对市委组织部管理的党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

(六)组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况，自治区、市重大决策部署贯彻落实情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家、自治区、市财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

(七)依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题.协助配合有关部门查处相关重大案件。承担与纪检监察监督、巡视巡察监督等其他监督的贯通协同工作。承担行政应诉和法治宣传教育工作。

(八)指导和监督内部审计工作，依法组织协调对社会审计机构出具的相关审计报告的核查。

(九)与县(区、市)委、县(区、市)人民政府共同领导县(区、市)审计机关，按照干部管理权限协管县(区、市)审计机关负责人。依法领导和监督县(区、市)审计机关的审计业务工作。组织县(区、市)审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，变更、撤销或责成县(区、市)审计机关变更、撤销违反国家规定作出的审计决定。

(十)组织开展全市审计系统的专业培训、审计科研和审计领域的交流活动，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

(十一)承办审计署、自治区审计厅组织的审计事项。

(十二)完成市委、市人民政府交办的其他任务。

二、部门机构设置

山南市审计局（以下简称市审计局）是市人民政府工作部门，为正县级。内设13个行政机构（13个正科级建制）；分别为办公室、法规和审理科、电子数据审计科、财政审计科、行政事业审计科、农业农村审计科、固定资产投资审计科、自然资源和生态环境审计科、企业审计科、社会保障审计科、经济责任审计科、政工人事科；1个事业机构，正科级建制（审计信息中心）。

中共山南市委员会审计委员会办公室设在市审计局，接受市委审计委员会直接领导，承担市委审计委员会具体工作。

市审计局核定编制人数44人（含事业人员8人）。截至目前，实际在职干部职工43人（公务员33人、工人2人、事业人员8人），另有公益性岗位5人、西部志愿者2人、临时工2人；退休人员29人；领取遗属补助人员2人。

我局车辆编制7辆，实有车辆6辆，均为一般公务车辆。

第二部分 

审计局2026年度预算明细表

（表格见附件） 

第三部分

山南市审计局2026年度预算情况说明

一、2026年度部门收支预算总体情况

根据《山南市财政局关于下达2026年财政收支预算的通知》（山财预指〔2026〕1号），2026年收支总预算2125.02万元，其中收入包括：一般公共预算2068.92万元，上年结转56.1万元，无安排政府性基金和国有资本经营；支出包括：一般公共预算2125.02万元，无安排政府性基金预算支出和国有资本经营预算支出。

二、2026年度部门收入预算情况

2026年度部门预算总计收入为2125.02万元。其中，一般公共预算拨款2068.92万元，上年结转56.10万元。2026年度市审计局部门预算收入2125.02万元。

三、2026年度部门支出预算情况

2026年度部门支出预算总计2125.02万元，其中，基本支出1696.41万元，同比增长8.81%，主要原因为2026年正常工资晋升、人员增加等原因；项目支出428.61万元，同比减少58.11%，主要原因是取消一次性项目及结合2025年预算执行情况压减相应支出。

四、2026年度部门收入支出预算总体情况

2026年山南市审计局收入总量2125.02万元。其中，一般公共预算拨款为2068.92万元；上年结转56.10万元。支出总量为2125.02万元，包括：一般公共服务支出1719.16万元，占80.90%；社会保障和就业支出205.59万元，占9.67%；卫生健康支出87.67万元，占4.13%；住房保障支出112.60万元，占5.30%。

2026年财政拨款收支总预算比2025年减少457.3万元，降幅为17.71%；主要原因为根据零基预算理念，减少了政府部分项目。

五、一般公共预算当年财政拨款具体使用情况  （按支出功能科目）

1、201一般公共服务支出1719.16万元：201008审计事务1719.16万元,其中:2010801行政运行（审计事务）1290.55万元，2010802一般行政管理事务（审计事务）10.32万元,2010804审计业务363.21万元，2010805-审计管理2.00万元，2010806信息化建设47.58万元，2010899其他审计事务支出5.50万元。

2、208社会保障和就业支出205.59万元，分别为2080505机关事业单位基本养老金缴费支出150.14万元，2080506机关事业单位职业年金缴费支出30.00万元，2080705公益性岗位补贴25.45万元。

3、210卫生健康支出87.67万元：21011行政事业单位医疗87.67万元，其中2101101行政单位医疗72.25万元,2101103公务员医疗补助15.42万元。

4、221住房保障支出112.60万元：22102住房改革支出112.60万元，其中2210201住房公积金112.60万元。

六、2026年度一般公共预算基本支出总体情况（按经济分类科目）

2026年度山南市审计局基本支出1696.41万元,其中工资福利支出1459.78万元，包括：基本工资,231.15万元，津贴补贴633.02万元，奖金77.04万元，机关事业单位基本养老保险缴费150.14万元，职业年金缴费30.00万元，职工基本医疗保险72.25万元，公务员医疗补助15.42万元，其他社会保障费 1.57万元，住房公积金112.60万元，其他工资福利支出136.59万元。

商品和服务支出164.04万元：办公费7.00万元，水费0.80万元，电费16.00万元，邮电费4.80万元，物业管理费2.20万元，差旅费15.00万元，维修（护）费4.50万元，会议费1.00万元，公务接待费1.00万元，劳务费9.10万元，工会经费19.50万元，公务用车运行维护费16.00万元，税金及附加费用0.02万元，其他商品和服务支出67.12万元。

对个人和家庭的补助支出72.59万元：生活补助40.84万元，医疗费补助15.80万元，其他对个人和家庭的补助15.95万元。

七、2026年一般公共预算“三公”经费支出总体情况

2026年山南市审计局将严格执行中央八项规定和区党委“约法十章”“九项要求”，严格控制单位一般性支出，2026年度山南市审计局一般公共预算中“三公”经费预算17.00万元，同比减少40.43%。

（一）2026年山南市审计局无因公出国（境）费用预算，与上年相同。

（二）2026年山南市审计局公务接待费预算1.00万元。

（三）1、2026年山南市审计公务车辆编制7辆，保有量为6辆，无公务用车购置费预算。

2、2026年山南市审计局公务用车运行费预算16.00万元。

八、2026年度政府性基金预算支出总体情况

2026年山南市审计局没有使用政府性基金安排的支出。

九、政府性基金“三公”经费总体情况

2026年山南市审计局没有使用政府性基金“三公”经费安排的支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费安排使用情况说明

2026年山南市审计局机关运行经费财政拨款预算164.04万元，2025年机关运行经费财政拨款预算145.99万元，预算减增加18.05万元，同比增长12.36%，主要原因是2026年人员增加。

（二）政府采购情况说明

山南市审计局2026年政府采购项目已做标识列入预算，按计划进行政府采购。

2026年度政府采购预算共计334.33万元。2026年度将审计档案改造项目经费5.50万元、审计项目实施经费328.83万元 。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至目前，山南市审计局共有车辆6辆，均为一般公务用车。

（四）预算绩效情况说明

2026年项目已进行事前绩效自评，严格按照预算一体化系统进行绩效跟踪监控及事中、事后自评工作，并积极配合财政接受第三方抽查评价工作。

（五）扶贫资金收支情况说明

2026年度山南市审计局无扶贫资金收支情况。

（六）政府债务支出情况说明

2026年度山南市审计局无政府债务支出情况。

第四部分

名词解释

一、部门预算：是指政府部门依据国家有关法律、法规、政策及其履行职能需要，编制的反映政府各部门所有收入和支出情况的年度财政收入预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成，由基层预算单位开始编制，逐级上报、审核、汇总，经财政部门审核，提交立法机关依法批准后执行。

二、一般公共预算拨款收入：是指本级财政当年拨付的资金。

三、一般公共服务（类）审计事务（款）指审计局用于保障机构正常运行、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

（一）行政运行（项）：指用于保障完成日常工作任务而发生的基本支出。

（二）审计业务（项）：指审计局的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。 

（三）基本支出：是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（四）项目支出：是指在基本支出之外为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

四、社会保障和就业支出（类）：指用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

五、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：指审计局按照国家政策规定用于住房改革方面支出。

住房公积金（款）：是按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。